AFTREKPOST https://www.ikgastarten.nl/belasting/aftrekposten/mkb-winstvrijstelling-voor-startende-ondernemers-zo-zit-dat // https://www.ikgastarten.nl/belasting/belastingaangifte/het-urencriterium-hoe-zit-dat https://www.ikgastarten.nl/zzp/belasting-voor-zzpers/inkomstenbelasting-berekenen-ib-zzp-hoeveel-moet-je-betalen#Belastingschijf%20bepalen Link naar boekhouders van thebookie, Eboekhouden > administratietoolhttps://www.ikgastarten.nl/belasting/aftrekposten/startersaftrek-in-2023
Als zelfstandig professional in het onderwijs krijg je te maken met inkomstenbelasting, btw-aangiftes en natuurlijk je jaarlijkse aangifte. Gelukkig zijn er diverse aftrekposten waar je als onderwijszzp’er gebruik van kunt maken. Ze helpen je winst verlagen – en dus minder belasting betalen. In deze blog zetten we de belangrijkste op een rij.
Zelfstandigenaftrek
Ben je ondernemer voor de inkomstenbelasting én werk je minstens 1.225 uur per jaar in je onderneming? Dan heb je recht op de zelfstandigenaftrek. In 2025 bedraagt die aftrek nog € 3.750.
Houd je uren goed bij, ook voorbereidingen en reistijd tellen mee!
Startersaftrek
Startte je in de afgelopen vijf jaar als ondernemer en voldeed je in minimaal drie van die jaren aan het urencriterium? Dan mag je de startersaftrek van € 2.123 extra toepassen (maximaal drie keer).
Vooral handig voor onderwijszzp’ers die net uit loondienst komen.
MKB-winstvrijstelling
Je mag automatisch 13,31% van je winst (na aftrek van zelfstandigenaftrek e.d.) belastingvrij houden. Hier hoef je niets voor te doen, zolang je ondernemer bent.
Werkruimte aan huis
Werk je thuis aan je lesvoorbereiding, administratie of oudergesprekken? Dan mag je soms een deel van je woning als werkruimte aftrekken – maar alleen als deze ruimte aan strikte voorwaarden voldoet (zoals een aparte ingang en zakelijk gebruik).
In de praktijk is dit voor de meeste onderwijszzp’ers niet aan de orde. Wel mag je vaak kosten voor inrichting, bureaustoel en printer aftrekken.
Zakelijke kosten
Vrijwel alle kosten die je maakt voor je onderneming zijn aftrekbaar. Denk aan:
- Lesmateriaal of boeken (abonneer je met Flexvoordeel in de teamkamer op Gynzy, LessonUp, etc)
- Abonnementen (zoals Klasse, Didactief, Blink)
- Verzekeren (gebruik je FlexVoordeel)
- Kantoorartikelen
- Telefoonkosten (zakelijk deel)
- Reiskosten (deze zitten in je uurtarief)
- Website, hosting, boekhoudsoftware (tips in de teamkamer)
- Opleidingen, trainingen en bijscholing (TIP: FLEXTIVAL)
Zorg dat je bonnen bewaart én betaal zoveel mogelijk via je zakelijke rekening.
Pensioenopbouw en arbeidsongeschiktheid
Zet je geld opzij voor je pensioen (lijfrente, Fiscale Oudedagsreserve of zzp-pensioen) of betaal je premies voor een AOV of broodfonds? Ook die zijn deels aftrekbaar.
Slim én fiscaal voordelig om in te investeren.
Vergeet niet: de Belastingdienst kijkt mee
Maak je gebruik van aftrekposten, zorg dan dat je je administratie op orde hebt. Bewaar facturen, rittenregistraties en urenlijsten. Zo kun je bij een controle altijd aantonen waar je recht op hebt.
